公司2024年第三季度业绩继续保持高速增长，营收和利润均超出市场预期。前三季度公司实现收入28.04亿元，同比增长28.07%；归属母公司净利润5.41亿元，同比大幅增长103.08%。单Q3营收9.62亿元，同比增长29.72%；净利润1.55亿元，同比增长近一倍。利润增长得益于收入持续高增长和费用率有效控制，三费费用率同比显著下降，提升了公司的盈利能力。 在业务结构方面，数字能源和数字维修两大业务板块表现出色。前三季度数字能源收入达5.91亿元，同比增长77.77%；数字维修业务收入21.78亿元，增长20.11%。其中，数字维修中TPMS、ADAS智能检测等产品在法规推动下进一步拓展市场，数字能源则加强与欧美政府及企业合作，订单潜力可期，助力公司未来持续增长。 公司于9月底发布高比例股权激励计划，激励对象将获授约977万股限制性股票，业绩考核目标要求2024年净利润增长率不低于200%，彰显公司对未来发展的高度信心。基于业务稳健增长及超预期利润表现，我们上调2024-2026年盈利预测，维持“强烈推荐”投资评级。需关注新产品研发、海外市场和行业竞争等风险。